Calculadora de IVA y retenciones

Las fórmulas (y el error clásico)

Agregar IVA: total = monto × 1.16. Desglosar IVA: subtotal = total ÷ 1.16, y el IVA es la diferencia. El error clásico es «quitarle el 16%» a un total: $1,160 − 16% da $974.40, cuando el subtotal correcto es $1,000. Si facturas, ese error termina en un CFDI con importes que no cuadran — y en rechazos del SAT que explicamos en la guía de CFDI 4.0.

¿Cuándo aplica el 8% de frontera?

El IVA del 8% es un estímulo fiscal para operaciones dentro de la región fronteriza norte y sur (43 municipios del norte y municipios de la franja sur), no una tasa nacional. Requiere estar inscrito en el padrón del estímulo y facturar con las claves correctas del SAT. El decreto vigente lo prorrogó solo hasta el 31 de diciembre de 2026 — si trabajas en frontera, confirma cada año que siga vigente en el DOF.

¿Por qué me retienen ISR e IVA al facturarle a una empresa?

Cuando una persona física le factura servicios a una persona moral, la ley obliga a la empresa a retener parte de los impuestos y enterarlos por ti: 10% de ISR en honorarios y arrendamiento (1.25% si estás en RESICO), dos terceras partes del IVA en servicios, y 4% de IVA en fletes. No es un descuento arbitrario — es un anticipo de tus impuestos que la empresa entrega al SAT a tu nombre y que acreditas en tu declaración. El detalle de regímenes está en la guía de la constancia de situación fiscal.

Tres cosas que conviene recordar

• Tus precios de mostrador ya incluyen IVA (así lo exige Profeco para público general); tu margen se calcula sobre el precio sin IVA. Revisa márgenes y utilidad real.
• El IVA que cobras no es tuyo: es dinero que le guardas al SAT. Mezclarlo con tu flujo es uno de los ladrones clásicos del efectivo.
• El IVA de tus compras se acredita contra el que cobras — por eso conviene pedir factura de todo.